Какво представляват политиките срещу изпирането на пари (AML)?

Политиките за борба с изпирането на пари се отнасят до рамката от закони, разпоредби и процедури, насочени към разкриване на опити за прикриване на незаконни средства като законен доход. Законодателството срещу прането на пари беше отговор на растежа на финансовата индустрия, премахването на международния капиталов контрол и все по-лесното извършване на сложни вериги от финансови транзакции. Нека да видим от какво се състоят политиките срещу прането на пари. 

Какво представляват политиките срещу изпирането на пари (AML)?

Политиките за борба с изпирането на пари се отнасят до рамката от закони, разпоредби и процедури, насочени към разкриване на опити за прикриване на незаконни средства като законен доход. Прането на пари има за цел да прикрие престъпления, вариращи от дребно укриване на данъци и трафик на наркотици до обществена корупция и финансиране на групи, определени като терористични организации. Законодателството срещу прането на пари беше отговор на растежа на финансовата индустрия, премахването на международния капиталов контрол и все по-лесното извършване на сложни вериги от финансови транзакции. Група на ООН на високо ниво оцени годишните потоци от пране на пари на 1,6 трилиона долара, което ще представлява 2,7% от световния БВП през 2020 г.

Как работят AML политиките

За банките съответствието започва с проверка на самоличността на нови клиенти, процес, понякога наричан „Опознайте своя клиент“ (KYC). В допълнение към установяването на самоличността на клиента, банките трябва да разберат естеството на дейността на клиента и да проверят дали депозираните средства идват от законен източник. 

Познайте своя клиент

За банките съответствието започва с проверка на самоличността на нови клиенти, процес, понякога наричан „Опознайте своя клиент“ (KYC). В допълнение към установяването на самоличността на клиента, банките трябва да разберат естеството на дейността на клиента и да проверят дали депозираните средства идват от законен източник. Процесът KYC също така изисква банките и посредниците да проверяват новите клиенти спрямо списъци със заподозрени лица, хора и компании, които са обект на икономически санкции, и „политически експонирани лица“, тоест чуждестранни държавни служители, техните семейства и сътрудници. Прането на пари може да бъде разделено на три етапа:

1. Депозиране на незаконни средства във финансовата система
2. Транзакции, предназначени да прикрият незаконния произход на средства, известни като „стратификация“
3. Използване на изпрани средства за придобиване на недвижими имоти, финансови инструменти или търговски инвестиции.

Due Diligence на клиента

Надлежната проверка на клиента е неразделна част от процеса на CSC, например гарантиране, че информацията, предоставена от потенциален клиент, е точна и легитимна. Но това е и непрекъснат процес, който обхваща стари и нови клиенти и техните транзакции. Надлежната проверка на клиента изисква постоянна оценка на риска от пране на пари, породен от всеки клиент, и използването на този базиран на риска подход за извършване на по-задълбочена проверка на онези, за които е установено, че са изложени на по-висок риск от неспазване. Това включва идентифициране на клиенти при добавянето им към списъци със санкции и други списъци срещу изпирането на пари. Този процес се стреми да открие стратегии за пране на пари, като наслояване и структуриране, известно още като „смърфиране“, тоест разделянето на големи транзакции за пране на пари на по-малки, за да се заобиколят ограниченията за отчитане и да се избегне контрол.