Да откриете за една нощ, че сметката ви е блокирана или заплатата ви е намалена чрез запор, е огромен шок. Много хора се чудят дали това е законно, дали могат да бъдат запорирани без предупреждение и какво да правят, когато запорът вече е извършен без тяхно знание.
В тази статия спокойно, но ясно ще обясним последиците от непредупреден запор, кога е валиден, какви ограничения съществуват и как можете да реагирате . Ще видите както правните, така и административните аспекти (данъчна служба, социално осигуряване, глоби, местни съвети и др.), най-засегнатите активи, ключовите срокове и начините за защита, включително Закона за втори шанс и други механизми за спиране или отмяна на неправилно извършени запорни действия.
Какво точно е ембарго и каква роля играе уведомлението?
Запорът е по същество правна мярка за принудително събиране на дълг . Той може да засегне банковата ви сметка, заплатата ви, възстановяването на данъци, колата ви, дома ви или други активи и права. Идеята е проста: ако не платите доброволно, кредиторът (съд или държавна агенция) ще запорира активите ви, за да събере дълга.
В съдебната сфера заповедта за запор се издава в рамките на гражданско или наказателно производство. Само съдия или съд може да разпореди съдебен запор , обикновено по искане на кредитор, който е спечелил дело или търси забрана за обезпечаване на бъдещо плащане. В административната сфера Данъчната агенция, Социалното осигуряване, Главната дирекция по движението, местните съвети и други органи могат директно да запорират активи чрез изпълнително производство, без да е необходимо съдебно разрешение.
Уведомяването играе решаваща роля, защото гарантира правото на защита и принципа на справедлив процес . Длъжникът трябва да е наясно със следното:
- Съществуването на дълга (споразумение, решение за налагане на санкции, глоба и др.).
- Началото на процеса по принудително изпълнение или събиране на вземанияс допълнителни такси и възможност за конфискация.
- Конкретната резолюция или заповед за изземване, в което се посочва кои активи ще бъдат иззети и за каква сума.
Без валидно уведомление засегнатата страна не може да плаща навреме, да възразява, да преговаря или да определя по-малко обременяващи активи. Следователно оперативно изземване без надлежно или адекватно уведомление може да бъде обжалвано и дори може да доведе до отмяна на производството, ако се докаже липса на надлежен процес.
Възможно ли е да се изземе имущество без официално уведомяване на длъжника?
Общото правило в испанската система е ясно: запор не трябва да се извършва, без длъжникът да е бил уведомен за дълга и за започване на изпълнителното производство. Това важи както в съдебната сфера (Гражданскопроцесуално право), така и в административната сфера (Общо данъчно право, Общи правила за събиране на вземания и общи процесуални правила).
На практика обаче има три ситуации, които карат много хора да се чувстват сякаш са били иззети „без предупреждение“ :
- Известието е изпратено, но не е прочетеноИзпратено е на данъчния адрес или на последния известен адрес, но длъжникът вече не живее там, не е взел известието или не е отворил пощенската кутия.
- Не са правени консултации по електронните известияв електронни офиси (AEAT, TGSS и др.) или системи като DEHú, където уведомлението се счита за извършено само с изтичането на крайния срок, дори ако гражданинът никога не е имал достъп до него.
- Използване на укази и електронни табла за обявиКогато заинтересованата страна не може да бъде открита, това се публикува в BOE или в Единния уредбен съвет и от правна гледна точка се счита за уведомено.
В тези случаи изземването не е точно „без уведомление“, а по-скоро с официално, но непълно уведомление или такова, което на практика не е достигнало до засегнатата страна . В този случай може да се твърди за липса на надлежен процес и да се поиска отмяна или отмяна на производството.
Съществуват много специфични сценарии, при които съдия може да разпореди спешни предпазни мерки без предварително уведомление (например, за да се предотврати укриването на активи от някого в случай на тежко престъпление), но дори и тогава длъжникът трябва да бъде уведомен възможно най-скоро, за да може да възрази. Извън крайни случаи, всяко изземване на обикновени активи (заплати, сметки, автомобили, жилища и др.) изисква минимум формални гаранции.
Съдебно изземване и административно изземване: практически разлики
Въпреки че финансовото въздействие може да изглежда сходно, съдебното разпореждане за запор не е същото като разпореждането на данъчната служба или социалното осигуряване. Съдебното разпореждане за запор произтича от съдебно решение , обикновено след гражданско дело за неплащане (заеми, наем, сметки, дългове между лица) или в изпълнение на съдебно решение, и се урежда предимно от Гражданския процесуален закон.
В този контекст ембаргото обикновено следва следните фази :
- вземане за дълг и съдебен иск.
- Призовка за съдАко не се явите, може да бъдете обявени за неизпълнение.
- Решение, с което се определя сумата за плащане, плюс лихви и разноски.
- Заявка за доброволно плащане при изпълнение на присъдата.
- Ако не платите, съдията нарежда изземване на имущество. на специфични стоки, следвайки правния ред.
- Уведомяване за производството по изземване и, когато е приложимо, определяне на активите от длъжника.
Административните изземвания , от друга страна, се нареждат директно от правителството (Испанската данъчна агенция, Министерството на социалното осигуряване, местните съвети и др.) без да се минава през съдия. Типичният процес е:
- Споразумение или неустойка: данъчен дълг или глоба.
- А период на доброволно записване, обикновено 20 работни дни.
- Ако не платите и не обжалвате, процесът започва изпълнително производство с доплащане.
- Ако продължите да не извършвате плащането, ще бъде издадено решение. производство по изземване по сметки, заплати, възстановяване на данъци върху доходите, превозни средства, недвижими имоти и др.
И в двата случая се изисква уведомяване, но административната процедура е по-автоматизирана и мащабна , което увеличава проблемите с уведомленията, които „не достигат“ ефективно до гражданина.
Замразени банкови сметки: последици и задължения на банката
Замразяването на банкови сметки е предпочитан метод, използван както от съдилищата, така и от държавните агенции. Той включва блокиране от страна на финансовата институция на цялото или част от салдото по сметката в датата на получаване на заповедта , като парите се задържат за превод към издалия заповедта орган.
Съгласно критериите на Банката на Испания и разпоредбите за събиране на данъци, банката трябва да спазва няколко ключови задължения :
- Уведомете титуляра на сметката за залога незабавно, като се посочи удържаната сума, органът, разпоредил мярката, и информация за контакт за евентуални разяснения.
- Конфискувайте само наличния баланс към този момент.без да се допуска овърдрафт по сметката. Субектът не може да генерира овърдрафт, като изпълни заповедта за запор.
- Разрешете използването на оставащия неблокиран баланс за ежедневни операции: касови бележки, плащания, преводи, банкомат и др.
Освен това, когато в сметката се депозира плащане на заплата, пенсия или обезщетения, трябва да се спазват ограниченията за невъзможност за запор и законовите прагове . Запорът не може да изпразни напълно сметката, ако това би нарушило частта от заплатата или пенсията, която законът обявява за недосегаема.
Обичайна е засегнатото лице да научи за запора именно защото банката го информира за запорирането. В този момент, освен разговор с банката за изясняване на подробностите, е важно да се поиска копие от заповедта за запор или официалното известие , в което се посочват подробно досието по делото, сумата и издателят. Този документ ще бъде отправна точка за преглед на досието по делото и проверка дали предишните известия са били правилни.
Законови ограничения за запор на заплати, пенсии и други доходи
Гражданският процесуален закон установява много специфични правила относно размера на сумата, която може да бъде запорирана от заплата, пенсия или професионално възнаграждение . В основата им е т. нар. неподлежаща на запор минимална работна заплата, свързана с настоящата Междупрофесионална минимална работна заплата (ММЗ).
Като общо правило, ако единственият ви източник на доход е заплата или пенсия, която е под минималната месечна работна заплата , тази сума обикновено е освободена от запор. Освен това, за всяка сума, надвишаваща минималната работна заплата, се прилагат нарастващи нива на запор , в съответствие с член 607 от испанския граждански процесуален закон (LEC).
- До минималната работна заплата: 0% подлежи на запор.
- Между 1 и 2 пъти минималната работна заплата: могат да бъдат конфискувани следните вещи 30% от частта, надвишаваща минималната работна заплата.
- Между 2 и 3 пъти минималната работна заплата: активът се конфискува 50% от излишъка около два пъти минималната работна заплата.
- Между 3 и 4 SMI: важи следното 60% относно този нов раздел.
- Между 4 и 5 SMI: 75% от съответния излишък.
- Над 5 SMI: процентът се увеличава до 90% на горната секция.
Тези проценти могат да бъдат намалени с между 10% и 15%, ако длъжникът има лица на издръжка , при условие че това е надлежно документирано. Изчислението обикновено се основава на нетната сума (след данъци и осигурителни вноски), а в случай на семейни двойки, доходите на двамата съпрузи се сумират, освен ако нямат предбрачен договор.
Работодателят или плащащата организация е задължена да прилага тези правила, когато получи заповед за запор на заплати, възнаграждения или пенсии. Тя трябва да удържи само дължимата сума и да информира служителя или пенсионера за удържаната сума и кредитора получател . Ако запорът надвишава разрешената сума, излишъкът може да бъде поискан обратно.
Множествени припадъци, продължителност и предписание
Често задаван въпрос е колко пъти може да бъде запорирана заплатата или банковата ви сметка и за какъв срок. Законно, запорът може да остане в сила, докато дългът, лихвата и разходите не бъдат изплатени напълно . Няма фиксирана дата на изтичане на самия запор, въпреки че дълговете изтичат съгласно условията на всеки конкретен закон.
Ако е наложен запор на заплата, може да се добави втори запор от друг кредитор, но само ако първият запор все още не е изчерпал всички възможни лимити за запор. С други думи, запорът се разпределя според размера на първия запор. Ако първият кредитор вече използва всички законово предвидени лимити за запор, втори запор не може да се приложи към същата заплата.
Що се отнася до рецептата, важно е да се разграничат три идеи :
- Давност за дългВсеки вид дълг (данъчен, граждански, осигурителен и др.) има свой собствен давностен срок. След като този период изтече без прекъсване, дългът вече не може да бъде изискуем.
- Изтичане или давност за изпълнителното действиеАко администрацията или кредиторът оставят процедурата спряна твърде дълго, изпълнителният процес може да изтече или да бъде погасен по давност.
- Срокове за обжалванеобикновено много кратки (един месец, 15 дни и т.н.), но ако уведомлението е било неточно, те могат да се считат за незаведени, докато засегнатата страна не получи ефективно уведомление.
В случаи на изземване без действително уведомление, се отваря вратата за оспорване на минали действия и искане за връщане на неправомерно събрани суми , при условие че е доказана липсата на защита и са спазени сроковете, считано от момента на получаване на достъп до досието или на заповедта за изземване.
Как да разберете кой е наредил изземването и да прегледате досието
Когато се сблъскате с неочаквана заповед за изземване, първата стъпка е да спрете да действате на сляпо. Трябва да знаете кой орган е издал заповедта и от кое дело произхожда . За да направите това:
- Заявете копие от заповед или заповед за изземванеТрябва да съдържа органа (съд, AEAT, TGSS, кметство...), номера на делото, сумата и датата.
- С тази информация, отидете на или се свържете с прикрепващо тяло да поиска пълно копие от досието и всички производства по уведомяване.
Ако заповедта за изземване е от данъчната служба, социалното осигуряване, отдела за движение по пътищата или местния съвет, проверете електронния си офис и, ако имате някакви съмнения, се консултирайте с единната редакционна дъска на Държавен вестник, където може да са публикувани уведомления чрез указ. Ако е съдебна заповед за изземване, можете да поискате достъп до производството и записите от уведомленията от съда , включително опити за доставка, пощенски връщания и електронни уведомления.
Когато анализирате файла, трябва да обърнете внимание на:
- Използвани адреси и дали съвпадат с действителния ви адрес през тези години.
- Дати и опити за уведомяване и дали всички средства са били изчерпани, преди да се прибегне до укази.
- Регистрирайте се за електронни известия (задължително или доброволно) и дали сте получили известие по пощата или SMS.
С цялата тази информация можете да прецените дали е имало формално правилно уведомление или, напротив, дали има основание да се твърди за липса на валидно уведомление и ситуация на беззащитност , което ви позволява да подавате жалби, да обявявате нищожност и дори да връщате иззетите стоки.
Начини за оспорване на изземване без валидно уведомление
Ако установите, че не сте получили надлежно уведомление, имате няколко възможности. По административен път можете да подадете жалба за преразглеждане или иск за икономическо-административно право срещу заповедта за изземване или предходното изпълнително действие. По съдебен път можете да се противопоставите на изпълнението и дори да подадете искане за отмяна на производството, ако решението или заповедта за изпълнение са издадени, без да бъде изслушана вашата версия на историята.
И в двете области има две насоки на действие :
- Обикновена жалба срещу акта, който считате за неправилен (ликвидация, заповед за изпълнение, производство по запор, изпълнително решение и др.).
- Нищожност на производството поради липса на защита ако никога не сте могли да се защитите, защото уведомлението не е било издадено или е било явно непълно.
Същевременно е важно да поискате предпазни мерки за спиране на запора , като обясните вредата, която ви причинява поддържането на удържането (например, оставяйки ви без основен доход) и предоставите документи, които го доказват (фишове за заплати, основни разходи, семейни задължения).
Един добър апелативен документ трябва:
- Обясни ясно защо не си разбрал.: промяна на регистриран адрес, грешки в преброяването, уведомление на неправилен адрес, регистрация в електронни уведомления без достатъчна информация или без реален достъп, преждевременно използване на укази и др.
- Предоставете документални доказателства: удостоверения за регистрация, договори за наем, актове за продажба, доказателство за промяна на данъчен адрес, снимки на екрана на електронното седалище, известия от Correos и др.
- Да поиска изрично спиране, анулиране и връщане на задържаните суми, както и отмяната на евентуални запорни мерки върху активи.
Въпреки че е възможно да подадете тези документи сами, наличието на специализиран професионалист обикновено е от решаващо значение, особено когато има кратки срокове и сложни технически проблеми.
Специфика на конфискациите на данъчни и осигурителни суми
В областта на публичния дълг системата за събиране е високоефективна и понякога се обсъждат мерки като данъчните амнистии в Испания . Данъчната агенция и Социалното осигуряване сравняват данни с банки, компании и други държавни агенции, за да конфискуват почти автоматично салда, заплати, пенсии и данъчни възстановявания.
Преди да се стигне до този момент, те е трябвало да ви уведомят :
- La данъчно споразумение или проверка (или дълга от такси, допълнителни такси, глоби и др.).
- El краен срок за доброволно плащане.
- La провидение за спешностс допълнителни такси и лихви.
- Накрая на производство по изземване върху конкретни стоки.
Ако не сте видели нищо от това, проверете дневника на уведомленията във файла: дати, опити, дали сте били включени в електронната система за уведомления, дали са издавани укази в BOE или в Единния съвет за уведомления и дали действително сте имали възможност да получите достъп до тези уведомления.
Когато бъдат открити съществени недостатъци, можете да подадете жалба или икономически и административен иск за липса на валидно уведомление и липса на надлежна процедура, да поискате спиране на производството и да поискате то да бъде възобновено от момента, в който е трябвало да бъдете надлежно уведомени. Важно е също така да се провери дали при изземването са спазени:
- Лос граници на изземване на заплати, пенсии и обезщетения.
- El законов ред за изземване на активи (пари, заеми, заплати, превозни средства, недвижими имоти и др.).
- Защитата на социално необвързващи се обезщетения и стоки от първа необходимост.
Особено проблемна ситуация възниква, когато точно преди да се дължи плащане на заплата или обезщетение, целият баланс по сметката е внезапно запориран , като се вземат със себе си суми, които всъщност би трябвало да бъдат защитени. В такива случаи е възможно да се поиска връщането на неподлежащите на запор суми, попаднали в запора поради неподходящия момент на запора.
Задължение на дружествата и трети страни, удържащи данъка, в случай на запор
Когато данъчните власти или съдът издадат запорна заповед върху вземания, заплати или плащания, които трета страна дължи на длъжник, тази трета страна (компания, клиент, платец) става правно задължен агент по удържане на данък . Това е класическият пример за работодател, който удържа част от заплатата на служител, за да я плати на данъчните власти, или компания, която получава запорна заповед върху фактури на доставчик.
Данъчните разпоредби (Общ данъчен закон и Общи правила за събиране на данъци) постановяват, че всяко действие по запор трябва да бъде документирано чрез официално известие, което се връчва както на данъкоплатеца, така и, когато е приложимо, на данъчнозадължения агент . Тази трета страна трябва стриктно да спазва инструкциите в известието: да задържи определената сума и да я предостави на органа, извършващ запор, в рамките на законовите ограничения.
Понякога възниква въпросът дали една компания може да спре да удържа данъци, когато служител или доставчик представи удостоверение за актуални плащания или доказателство за плащане. Отговорът е ясен: докато няма официално уведомление за отмяната или прекратяването на запора, издадено от издаващия орган, компанията трябва да продължи да удържа данъци.
Ако работодателят или платецът реши да спре да удържа заплати единствено въз основа на документи, предоставени от длъжника, той рискува да наруши заповедта за запор и да бъде подведен под съвместна отговорност за сумите, които не е платил. Ако има някакви съмнения, компанията трябва да се свърже директно със съответния данъчен орган или съд, за да потвърди състоянието на случая и да изчака официално уведомление, преди да промени хода си на действие.
Неподлежащо на конфискация имущество и защита на минималната работна заплата, осигуряваща жизнения минимум
Въпреки че изземването е мощен инструмент, испанското законодателство установява редица активи и права, които не могат да бъдат иззети или които се ползват със засилена защита , за да се защитят достойнството и минималното съществуване на хората.
Основните разпоредби за защита включват:
- El заплата или пенсия, която не надвишава минималната работна заплата, като нюансите и разделите вече бяха обсъдени.
- определен социални помощи и спешна помощ, които са неусвоими по самата си природа.
- El основни домакински стоки и стоки от първа необходимост за ежедневието.
- Инструменти, инструменти и стоки, необходими за упражняване на професионалната дейност, до определени граници.
Ако запорът засегне тези активи или наруши законови ограничения (например, изпразване на сметка, в която е депозирана само минимална пенсия), засегнатата страна може да поиска частично премахване на запора или връщане на неподлежащите на запор суми, като докаже произхода на средствата и техния защитен характер.
На практика е много полезно да се предоставят удостоверения от работодателя или разплащателната организация, посочващи естеството на дохода (ведомост, пенсия, социално подпомагане и др.) и нетната му сума, заедно с банкови извлечения, които доказват, че сметката се финансира изключително от тези източници.
Незабавни практически стъпки, които да се предприемат в случай на „изненадващо“ ембарго
Когато откриете запор на пръв поглед без предупреждение, е лесно да го блокирате. Има обаче редица спешни действия, които трябва да предприемете бързо, за да избегнете загуба на възможностите си за защита:
- Попитайте банката, компанията или организацията, която е задържала плащането ви, за копие от заповедта за изземване или производството по изземване, с всички данни от файла.
- Изтеглете и запазете банкови извлечения и ведомости за заплати от засегнатите месеци, за да се определи количествено какво е било удържано и да се докаже произходът на средствата.
- свържете се с него прикрепващо тяло (съд, AEAT, TGSS, кметство) и писмени искания пълно копие на досието и производството по уведомление.
Ако финансовото ви положение е несигурно и запорът ви оставя практически без средства, обяснете това на органа, извършил запор, и поискайте спешно спиране или частично отменяне на запора , като предоставите документи за вашия договор за наем, ипотека, комунални услуги, семейни задължения и др. Колкото по-обективна информация представите, толкова по-голям е шансът вашата уязвимост да бъде взета предвид.
След като всичко е събрано, следващата стъпка е да се подготви писмена жалба, възражение или искане за прекратяване на производството , според случая, като се посочат липсата на валидно уведомление, произтичащата от това липса на надлежен процес, всички нарушения на ограниченията за изземване (ако е приложимо) и се поиска: спиране, обратна сила, възстановяване на суми и отмяна на известия за изземване. Ако случаят е сложен или въпросните суми са значителни, силно се препоръчва да се потърси помощ от специализирани специалисти.
Основни стратегии: преговори, право на втори шанс и конкуренция
Освен реакцията на конкретна възбрана, много хора се оказват в ситуация на широко разпространена свръхзадлъжнялост , с множество кредитори и риск от натрупване на възбрани една след друга. В тези случаи е препоръчително да се обмислят по-широки решения.
Най-прекият път, когато е възможно, е да се изплати дългът или да се договори график за плащане с кредитора (разсрочено плащане, частично опрощаване на дълг, преструктуриране). Правителството, по-специално Данъчната агенция и Социалното осигуряване, предлагат планове за отсрочване на дълга и разсрочено плащане , които могат да спрат текущите запори, ако бъдат одобрени и платени навреме.
Когато проблемът е структурен, влиза в действие Законът за втори шанс , вече включен в консолидирания текст на Закона за несъстоятелността . Този механизъм позволява на физически лица и самонаети лица, действащи добросъвестно, които действително не могат да изпълнят задълженията си по дълга, да реорганизират или дори напълно или частично да анулират дълговете си чрез погасяване на непогасени задължения.
Ако са изпълнени определени изисквания, е възможно да се получи облекчение на дълга, което покрива дори задължения към данъчната служба и социалното осигуряване, и това би прекратило запорите, производствата по събиране на дългове и досиетата за просрочия . Процедурата има няколко фази (преговори с кредитори, евентуален план за плащане, ликвидация на активи и др.) и изисква подробен анализ на случая от специализирани юристи и икономисти.
В бизнес ситуации или при много високи дългове, производството по несъстоятелност може да се разглежда и като инструмент за организиране на плащания, спиране на отделни изпълнения и опит за спасяване или ликвидиране на бизнеса по възможно най-малко травмиращ начин.
Какъвто и път да изберете, ключът е да не се примирявате и да не действате на сляпо : знайте точно мащаба на проблема, прегледайте вече извършените конфискации, проверете точността на уведомленията и разчитайте на професионалисти, когато ситуацията го изисква.
Всичко горепосочено може да ви се стори непосилно, но разбирането, че вашите активи не могат да бъдат конфискувани, без да се уважава правото ви да бъдете уведомени и да се защитите, е решаваща първа стъпка. Ако сте засегнати от конфискация, която е настъпила без видимо предварително уведомление, прегледът на досието по делото, наблюдението на законовите ограничения и проучването на възможности като оспорване на конфискацията, преговори или търсене на обезщетение може да е от решаващо значение дали да не сте в капан в спирала от дългове или да си възвърнете известна финансова гъвкавост.
