Краткосрочните инвестиции, известни също като търгуеми ценни книжа или временни инвестиции, са финансови инвестиции, които могат лесно да бъдат превърнати в пари, обикновено в рамките на пет години. Целта на краткосрочната инвестиция, както за компании, така и за индивидуални или институционални инвеститори, е да защити капитала, като същевременно генерира възвръщаемост, подобна на тази на индексен фонд за съкровищни бонове или друг подобен референтен индекс. Нека разгледаме в дълбочина какво представляват краткосрочните инвестиции на компаниите.
Какво представляват краткосрочните инвестиции на компаниите?
Краткосрочните инвестиции, известни също като търгуеми ценни книжа или временни инвестиции, са финансови инвестиции, които могат лесно да бъдат превърнати в пари, обикновено в рамките на пет години. Много краткосрочни инвестиции се продават или превръщат в пари само след период от три до дванадесет месеца. Някои често срещани примери за краткосрочни инвестиции са депозитни сертификати, сметки на паричния пазар, високодоходни спестовни сметки, държавни облигации и съкровищни бонове. Обикновено тези инвестиции са висококачествени, високоликвидни активи или инвестиционни инструменти. Краткосрочните инвестиции могат да се отнасят конкретно до финансови активи (от подобен тип, но с някои допълнителни изисквания), които са собственост на компания. Записани в отделна сметка и изброени в раздела за текущите активи на корпоративния баланс, краткосрочните инвестиции в този контекст са инвестиции, които една компания е направила и които се очаква да бъдат превърнати в пари в рамките на една година.
Обяснение на краткосрочните инвестиции. Източник: WallStreetMojo.
За какво са краткосрочните инвестиции на компаниите?
Целта на краткосрочната инвестиция, както за компании, така и за индивидуални или институционални инвеститори, е да защити капитала, като същевременно генерира възвръщаемост, подобна на тази на индексен фонд за съкровищни бонове или друг подобен референтен индекс. Компаниите със силна парична позиция ще имат сметка за краткосрочни инвестиции в баланса си. В резултат на това компанията може да си позволи да инвестира излишни пари в акции, облигации или парични еквиваленти, за да спечели по-висока лихва, отколкото би спечелила от обикновена спестовна сметка. Има две основни изисквания към една компания, за да класифицира дадена инвестиция като краткосрочна:
- Първо, трябва да е ликвиден, като например често търгувана акция на голяма борса или съкровищни облигации на САЩ.
- Второ, ръководството трябва да възнамерява да продаде ценната книга в сравнително кратък срок, като например 12 месеца. Търгуемите дългови ценни книжа, известни също като „краткосрочни книжа“, с падеж до една година или по-малко, като съкровищни бонове и търговски книжа, също се считат за краткосрочни инвестиции.
История на паричните средства и краткосрочните инвестиции на Adobe. Източник: Finbox.
Видове краткосрочни инвестиции на фирмите
- Депозитни сертификати (CD): Тези депозити се предлагат от банките и обикновено плащат по-висок лихвен процент, тъй като обвързват парите за определен период. Тези периоди обикновено варират от няколко месеца до пет години. Те са застраховани от FDIC до $250.000 XNUMX.
- Съкровищни облигации: Има голямо разнообразие от тези облигации, емитирани от правителството, като банкноти, сметки, банкноти с плаваща лихва и ценни книжа, защитени от инфлация (TIPS).
- Облигационни фондове: Предлагани от професионални мениджъри на активи/инвестиционни посредници, тези фондове са най-добри за по-кратък срок и могат да предложат възвръщаемост над средната за риска. Просто трябва да вземете под внимание комисионните.
- Общински облигации: Тези облигации, емитирани от местни, щатски или нефедерални правителствени агенции, могат да предложат по-висока доходност и данъчни предимства, тъй като често са освободени от данък върху дохода.
- Заеми между физически лица (P2P): Излишните пари могат да бъдат пуснати в игра чрез една от тези платформи за кредитиране, които свързват кредитополучатели с кредитори.
Предимства и недостатъци на краткосрочните инвестиции
| Предимство✔️ | Недостатъци❌ |
| Печалбите от краткосрочни инвестиции се отразяват директно в отчета за доходите. | Краткосрочните инвестиции обикновено имат по-ниски нива на възвръщаемост. |
| Краткосрочните инвестиции предполагат по-нисък риск, което ги прави стабилни опции. | Всеки спад в стойността на инвестиция в краткосрочен план ще се отрази пряко на нетния доход на компанията. |
| Краткосрочните инвестиции помагат за разнообразяване на видовете доходи в случай на нестабилност на пазара. |